Налог при продаже (мене) одной недвижимости и покупке другой недвижимости?

Как это вам не интересен имущвычет, если только с его помощью можно уменьшитььналоговую бвзу и возвратить реально налог. что вы там подразумевали, если понесли расходы по покупке другого жтлья, они с другим жильем и останутся и будут документально подверждать расходы, если вы продадите его до 3-х лет и заявите документально подтвержденные расходы. Еще раз повторяю не путайте разные сделки: по продаже - 1 сделка, а по покупке - другая и у нее свои расходы, которые могут пригодиться Вам в дальнейшем.

 

@Людочка, да я прекрасно понимаю, что это две разные сделки, речь не о том.
Возможно запутался в терминологии, это да.
Поправьте меня, если я не прав, но пока что из всего прочитанного я понял, что в моем случае есть два варианта (рассматриваем продажу и покупку в один год, разумеется).
Либо возвращается уже уплаченный налог, либо уменьшается налоговая база. Я имел ввиду второй вариант, когда налоговая база сокращается за счет вычета в 1млн при продажи и на 2млн - при покупке в одном налоговом периоде.
Вчера скачал программу заполнения декларации, заполнил, проверил - все правильно. 260т.р. к уплате.
Большое спасибо Вам за терпеливые объяснения.

 

Добрый день. Ситуация такая. В 2008 купил участок в собственности. В 2011 году купил квартиру в собственности за 2,5 млн. В 2012 построил на участке домик, в 2013 получил на него свидетельство. Сейчас нужны деньги и хочу продать его за 4 млн. и купить квартиру за 2 млн. Вопрос в следующем какую максимальную сумму можно указать в договоре за дом чтобы не попасть на налог? Вычетами не какими не пользовался. Спасибо.

 

Доход у Вас будет от продажи домика с земельным участком 4 млн. руб. Вычет может быть 1 млн. руб. - имущественный, по земельному участку 3 года в собственности истекли. Кстати, вот тут в Ваших интересах в договоре указать отдельно стоимость земельного участка и жилого дома (например, соответственно 1 млн. руб. и 3 млн. руб.). Если одновременно Вы воспользуетесь правом на имущвычет по покупке квартиры, то Ваша налоговая база может быть уменьшена еще на 2 млн. руб. (при условии, что квартиру покупаете не меньше, чем за 2 млн. руб. и право собственности оформлено в том же году, когда и продажа земли с домом). Итак, если Вы решаетесь воспользоваться имущвычетом по покупке квартиры, то Ваша налоговая база 3 млн. руб. - 1 млн. руб. = 2 млн. руб. С учетом права вычета по квартире (2 млн. руб.) Ваш доход не облагается НДФЛ. Если у Вас сохранились документально подтвержденные расходы на строительство домика, то Вы вправе заявить такие расходы, тогда все будет зависеть от размера Ваших расходов.

 

Еще как облагается, но при применении взаимовычета платить его не придется. Но денежки все-равно теряем. Могли бы вернуть 260к, но уже не получится...

 

@Liga,
Меняется дом на 2 квартиры. стоимость квартир 7 миллионов. дом в собственности менее 3 лет. земельный участок более 3 лет. Возможно ли скажем сделать 2 договора один на участок (3 млн) в торой на дом 4 млн. И возможно ли получить потом налоговый вычет с 3 млн если продавец дома официально не работает?

Есть ли вообще в данной ситуации схема не платить налог кроме как написать в договоре миллион рублей? и кроме доказать чеками затраты на строительство?

 

Если это действительно мена, может и оформлять стоит через один договор мены? Вычет, как уже было сказано, вы вряд ли получите при купле-продаже, а вот базы для НДФЛ при договоре мены по ГК возникнуть не должно. Только цену я бы указал реальную всех объектов. Для безопасности как по гражданским так и возможным в последствии налоговым причинам. Все имхо.

 

а возможен ли договор мены при сделках с недвижимостью?

почитала Можно - но к нему применяются все правила купли-продажи. так что декларацию писать все равно придется

 

Декларация это не важно. Важно что "Если согласно ст. 568 ГК РФ по договору мены товары, подлежащие обмену, признаются равноценными, то объект налогообложения (доход) у физического лица, участвующего в таком обмене, не возникает". Единственное, я бы все-таки проконсультировался у хорошего юриста, что показывает практика. Ибо у налоговой может быть свое мнение на этот счет. Ну и стоит помнить, что с будущего года налогообложение меняется.

 

Но 3-НДФЛ все равно рисовать и письмо писать!

 

Спасибо!
Еще связанный вопрос. Правда ли, что если я продам дом и куплю другую недвижимость в том же году (или налоговом периоде?), что и продажа старого жилья, то смогу получить налоговый вычет 13% с двух миллионов при покупке нового жилья именно за счет того, что продал старое (стоимость старого жилья больше двух миллионов, и больше, чем стоимость нового. Стоимость нового тоже больше двух миллионов)? И есть ли разница в этом случае - когда продавать-покупать - в 2015-м или в 2016-м году? Налоговым вычетом при покупке недвижимости ранее не пользовался.
Спасибо.

 

2 разные сделки. Если Вы продаете дом, находившийся в собственности менее 3-х лет, можете заявить имущвычет или документально подтвержденные расходы, связанные с приобретением дома. Если разница между суммой продажи и вычетом (или докподтвержденными расходами) положительная, возникает 13%-ная налоговая база. Налогоплательщик, имеющий 13%-ную налоговую базу (в т. ч. в виде зарплаты, дохода от продажи недвижимости и др.), вправе заявить имущвычет при покупке другой недвижимости (если ранее под НК РФ этим вычетом не пользовался). Право собственности на купленную недвижимость должно быть оформлено тем же годом, что и купля-продажа проданного дома, т. е. в Вашем случае 2015 г., если дом продан в 2015 г.

 

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Ситуация следующая: в 2015 г продана квартира, собственность менее трех лет. Цена 3 000 000 руб. В том же 2015г куплен участок для ИЖС на котором построен дом (документы есть на оба объекта). Сумма расходов подтвержденных составила 2 000 000 руб. То есть на 1 млн меньше чем вырученная с продажи квартиры. Никаких налоговых вычетов собственнику ранее не предоставлялось. Вопрос: Придется ли заплатить 13% с неподтвержденного миллиона разницы цен, или этот млн можно перекрыть за счет имущественного вычета 1 млн? Спасибо.

 

Статья 220 НК РФ совершенно не связывает эти две сделки в одну. Они проводятся независимо друг от друга. По проданной квартире у Вас возникает обязанность задекларировать полученный доход и уплатить НДФЛ с суммы, превышающей 1 млн. руб. (если у Вас есть документально подтвержденные расходы по приобретению этой квартиры в бОльшей сумме, чем 1 млн. руб., то Вы вправе заявить документально подтвержденные расходы).
В то же время, если Вы в этом же году купили участок для ИЖС и, построив жилой дом, зарегистрировали право собственности на него, Вы имеете право заявить имущвычет в этой же декларации в размере понесенных расходов но не более 2-х млн. руб.
Если налоговая принимает Ваши расходы, Вам не придется платить НДФЛ за 2015 год.

 

То есть я в одной декларации указываю продажу квартиры за 3 млн и в ней же заявляю право на имущественный вычет на дом и участок с подтвержденными расходами в 2млн, то я налог не плачу даже не оставшуюся разницу в 1 млн рублей, правильно?