Уплата налога от продажи имущества (владение менее 3 и 5 лет) и имущественный вычет (ст.220 НК РФ)

земля какая кад ст-ть? доки на стр-во дома есть?

 

Самому покупателю лучше бы не упоминать про неотделимые улучшения. Могут быть проблемы при получении им имущвычета. Что касается Вас, то не понятно каким образом Вам досталось продаваемое и как давно. Имеются ли расходы по покупке этого.

 

в собственности менее 3 лет.
покупался участок- за 3млн. (кадастр 2млн)
строился дом (договор на 4.5млн с фирмой ООО) остальное делали бригады без чеков. (подтвердить нет возможности)

 

Если по участку у Вас есть документально подтвержденные расходы, все, что свыше стоимости участка в 3 млн. руб. под налог. И по дому тоже разница под налог, если налоговая примет 4,5млн.руб.как расходы. Зачем Вашему покупателю неотделимые улучшения? Если он захочет получить имущвычет по уплаченным %%по кредиту на покупку жилого дома, он не сможет это сделать как раз из-за нецелевого характера кредита.

 

Добрый день. Помогите пожалуйста советом. В 2018 г купили земельный участок с жилым домом. Дом 35%от изначального (пострадал при пожаре). В договоре указали сумму 3 млн за всё,без разделения на отдельно стоимость дома и отдельно стоимость участка. Дом снесли и есть справки что снят с кадастрового учёта. Построили новый дом. В 2019 г продали участок с жилым уже новым построенным домом. В одном договоре купли продажи прописали отлельно стоимость участка 400 тыс (кадастровая 430 тыс,) и стоимость дома 3300 000 (кадастровая 950 тыс). Понимаю, что попадаю на налог. Вопрос. Как поступить. 1. Можно ли подписать задним числом доп соглашение к договору покупки дома с горелым домом, в котором указать отдельно стоимость участка и дома? 2. И если можно подписать, то какую стоимость указать на участок и дом, чтобы применить доходы минус расходы и не попасть на большую сумму налога. Есть ещё чеки на стройматериалы на сумму 1500 000 руб.
3. В декларации 3 ндфл надо ж отдельно указывать покупку участка и дома? Чтобы применить доходы минус расходы?
Буду благодарна за совет. Может ещё есть какой то вариант уменьшить сумму налога.

 

@ls090974, Да, конечно допсоглашение к договору о цене земли (бОльшая сумма) и цене дома очень бы пригодилось. Но у Вас и договор продажи надо было по-другому заключать. Указывать стоимость земли, например, 2,7 млн. руб.(имея по купленной земле как раз такие расходы) или 2,2 млн. руб.(если по дому будут приняты расходы) и стоимость дома 1 млн. руб., чтобы применить имущвычет в размере 1 млн руб (или если документы по построенному дому будут приняты налоговой в полной сумме - можно и 1,5 млн. руб.) Тогда по земле можно было бы заявить документально подтвержденные расходы, а по дому применить имущвычет вычет в размере 1 млн. руб.

 

Спасибо за ответ! Вы правы надо было и договор по другому оформить. Это мой брат умудрился такое сотворить, а теперь всей родней ищем выход. А если в допсоглашение прописать что земля стоит 2,2млн, а горелый дом 800 тысяч рублей, то у налоговой не возникнет вопросов, почему тогда продали землю за 400 тыс, а новый дом за 3300 000? Выглядит честно говоря мутной схемой. (

 

Вопросы могут возникнуть, но решаться они могут только в суде. Захочет налоговая судиться по такому поводу? Может быть много причин, например, купили землю дорого потому что обещали газ проложить или метро построить, а потом обещали не подтвердились.

 

Большое спасибо за совет!

 

Семья владеет домом в долях 4*25% менее 3х лет. Один член семьи несовершеннолетний. При продаже дома ребенок получил доход 700 000 рублей. Может ли он предоставить документально оформленные затраты и быть освобожден от уплаты подоходного налога? Если можно со ссылкой на документы. Спасибо.

 

Если ребенок получил доход, он вправе воспользоваться имущвычетом в размере своей доли, т. е 250т.р.(остальное под налог) или документально подтвержденные и расходами, которые он произвел при покупке проданного объекта. Эта прямая норма содержится в п. 2 ст. 220 НК РФ:
2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

 

Добрый день. Снова к вам обращаюсь. Сделали допсоглашение к договору на покупку участка и горелого дома, в котором расписали, что стоимость дома 100 000 руб и стоимость участка 2 900 000руб.
Теперь заполняю Декларацию. в ней я отражаю только продажу построенного дома ? А стоимость участка (2,9 млн и чеки на покупку стройматериалов 1,5 млн) я показываю как расходы при строительстве дома? Купили участок с домом за 3 млн, продали по договору за 3,7 млн (участок 400 тыс, дом 3,3млн руб). Налога нет.
Или мне нужно отразить в Декларации отдельно продажу участка со своим кадастровым номером? Но тогда получится, что участок купили за 2,9 млн, продали за 400 000 руб. Налога нет. А по дому - указываю расходы 1,5 млн на стройматериалы и налог есть. Продали за 3,3 млн -1,5 расходы на строительство = 1,8 млн *0,13% =234 000 руб налог?
Подскажите пожалуйста верный вариант заполнения декларации.

 

Добрый день. Снова к вам обращаюсь. Сделали допсоглашение к договору на покупку участка и горелого дома, в котором расписали, что стоимость дома 100 000 руб и стоимость участка 2 900 000руб.
Теперь заполняю Декларацию. в ней я отражаю только продажу построенного дома ? А стоимость участка (2,9 млн и чеки на покупку стройматериалов 1,5 млн) я показываю как расходы при строительстве дома? Купили участок с домом за 3 млн, продали по договору за 3,7 млн (участок 400 тыс, дом 3,3млн руб). Налога нет.
Или мне нужно отразить в Декларации отдельно продажу участка со своим кадастровым номером? Но тогда получится, что участок купили за 2,9 млн, продали за 400 000 руб. Налога нет. А по дому - указываю расходы 1,5 млн на стройматериалы и налог есть. Продали за 3,3 млн -1,5 расходы на строительство = 1,8 млн *0,13% =234 000 руб налог?
Подскажите пожалуйста верный вариант заполнения декларации.

 

Заполняете отдельно доход от продажи дома и от продажи земельного участка. Для определения налоговой базы берете бОльшую величину: или сумму из договора о продажах объекта или 0,7 от его кадастровой стоимости. Если кадастровая на землю 430 т р.,но Вы его продали за 400т.р.(хотя могли и за бОльшую сумму) и у Вас есть расходы по покупке этой земли, значит земля без налога. Дом Вы продаете за 3,3 млн руб.(хотя могли бы за мЕньшую сумму) ведь кадастровая 0.95 млн. руб, значит берём сумму из договора и заявляем документально подтвержденные расходы 1,5 млн. руб. Под налог попадает 1,8 млн. руб.
Все это и нужно отразить в налоговой декларации.

 

Вопрос касается именно ребенка. в ст 220 ничего не сказано о детях, консультант говорит, что у ребенка нет доходов поэтому не может быть документальных расходов, поэтому он может получить только вычет 250 000 рублей. Если есть ссылка на разьяснение по этому вопросу буду благодарен.